１ 内部統制の有効性評価の理解
1）内部統制の全体像と有効性評価の解説
2）内部統制のリスクアプローチと有効性評価の解説
3）内部統制の適切な運用とは
4）内部統制有効性評価の課題は何か
5）内部統制有効性評価業務のステップの実際
6）評価方法の詳細と整備・運用評価の判断基準
7）サンプリング手法とキーコントロールの選定
２ 内部統制「評価体制」及び評価の準備事項
1）有効性評価の準備事項（評価計画書など）
2）有効性評価の設計（評価シートの作成）
3）ウォークスルー手続、運用評価手続の作成
4）評価体制の構築の実例
5）評価に係わる担当者の役割
6）不備管理シートの作成と進捗管理管理表の作成
7）不備と欠陥の判断と改善活動
8）評価結果、不備の集計及び有効性の総合的判断
3 整備状況の評価の実践（ワークショップ）
1）ウォークスルーの実際（販売プロセス）
2）ウォークスルーシートの作成（方法1、方法2、方法3）
3）整備評価の実践
4）不備の事例と改善
4 運用状況評価の実践（ワークショップ）
1）評価手続の作成の実際（販売プロセス）
2）運用評価シートの作成の実際（方法1、方法2、方法３）
3）サンプリングの実際
4）運用評価の実際、テスト結果の実際
5 不備に対する改善・是正措置の実際
1）有効性評価と改善・是正措置の理解
2）期末日までの改善・是正措置、期末日後の改善・是正措置
3）組織変更と環境変化
6 全社統制とIT統制有効性評価の実務
1）全社統制有効性評価の理解、シートの作成、不備の改善
2）IT全般統制有効性評価の理解、評価シートの作成など
7 経営陣のモニタリング、評価結果の集計、J-SOX法を超えて
1）承認及びモニタリング
2）評価結果の集計、不備の集計管理、進捗管理の実例
3）有効性評価の総合的判断
4）各種報告書の作成、2年目以降
5）Ｊ－ＳＯＸ法における内部監査及び内部統制監査
6）ＣＳＲ，ＥＲＭを目指して
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